40岁开始参保（给员工买保险）

40岁年龄已经不小了，很多人就开始为养老做准备。但说实话，参加养老保险还是应当长期缴费的好，临时“抱佛脚”待遇不会高。

关于缴费年限的问题，按照我们《社会保险法》第16条规定，现在依然是达到法定退休年龄，养老保险累计缴费满15年，就可以按月领取基本养老金。可实际上按照人力资源和社会保障事业发展十四五规划，我们除了要推动渐进式延迟退休以外，还要逐步提高领取养老金的最低缴费年限。对于现在的中年人，应当抓紧参加养老保险，能缴多久算多久，20年后的养老保险最低缴费年限很有可能就不再是15年了。对于普通人来说，早做准备也是好事。

至于缴费档次如何选择呢？我们可以通过养老金计算公式，比较出何种缴费档次更划算。

参加养老保险，领取基本养老金，主要包括基础养老金和个人账户养老金两种待遇。这一计算公式是2005年国家统一规定的。虽然说使用的退休上年度社会平均工资是各个地方的，但是计算方式是完全统一的。

在基础养老金计算过程中，通过计算公式可以得到这样的规律。如果按照60%的档次缴费12个月，每年可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资。本人的缴费档次，实际上决定了相应的缴费指数。

如果是100%档次缴费，12个月领取1%的社平工资。300%基数缴费，12个月只能领取2%的社平工资。

也就是说，缴费基数的档次，并不是跟基础养老金的待遇成正比的，而是比例略低一些。由此可以看出，按60%基数更划算。

不过，还是要看看个人账户养老金。由于记入个人账户的钱数，是按照缴费基数的8%计算的，因此个人账户养老金是完全按照缴费基数的比例形成的。300%基数缴费一年形成的个人账户养老金是60%基数缴费一年的五倍，相对公平。

究竟怎么缴养老保险更划算？

说实话，我们参加养老保险没有必要跟别人比较，应当是自己领的养老金和自己缴纳的保险费相比较。

我们缴纳的社会保险一部分进入统筹账户，一部分进入个人账户。进入个人账户的钱，如果领取不完可以继承，也就是不会亏本。

进入统筹账户的钱，如果只用基础养老金回本的话，在社会平均工资不变的情况下，60%基数缴费回本时间是108个月，100%基数缴费回本时间是144个月，300%基数缴费回本时间是216个月。

可是社会平均工资能不变吗？近几年，每年社会平均工资都在以8%~10%的速度增长。20年之后呢？即使社平工资增加一倍，回本时间也会缩短一半。

除此以外，退休以后养老金是根据社会平均工资和物价增长情况进行调整的。随着养老金的增加，养老金的回本时间也将加速缩短。

退休以后我们平均能领取养老金多少时间？按照国家卫健委数据，2019年的平均预期寿命是77.3岁，60岁退休还能领取17.3年。2020年，女性预期寿命已经超过了80岁。所以，大家参加养老保险从平均寿命上讲是肯定不会亏本的。

实际上参保人去世以后，其遗属还可以领取到丧葬补助金和抚恤金待遇。亏本的概率更低。

总体来说，如果是为了一份更高的养老金待遇，越早按高基数缴费越划算。如果是40岁开始参保，一般建议根据自己的收入情况选择缴费基数。收入水平越高，缴费基数越高，这样养老金还能更高一些。