65岁养老保险缴费40年和60岁缴费40年（退休年龄65岁）

延迟退休即将来了。按照十四五规划，我国将按照小步调整、弹性实施、分类推进、统筹兼顾等原则，稳妥实施渐进式延迟法定退休年龄。

其实，社会上也确实有一部分希望延迟退休的需求。现在一些老人身体条件好了，也希望多工作几年。也有的老人到达退休年龄以后，养老保险缴费不足15年，或者希望多缴几年养老保险，领取更高的养老金，但是按照现在的《劳动合同法实施条例》的规定，到达法定退休年龄劳动合同终止，这时确实是需要完善的地方。

实施延迟退休后养老金会更高吗？

延迟退休以后，我们的养老金能有多大的提高呢？同样是养老保险缴费40年，65岁退休和60岁退休有什么区别？

按照我们的养老金计算公式，退休待遇主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。具体公式如下：

基础养老金部分，主要跟退休上年度社会平均工资、本人的指数化月平均缴费工资和缴费年限三个因素有关。

简单点说，如果个人始终是按照100%基数缴费40年，退休都是可以领取40%的退休上年度社会平均工资的。

可问题在于，大家60岁退休和65岁退休的年度不一样，因此退休上年度社会平均工资也不一样。近年来，我国的社会平均工资每年都会以8%~10%的速度增长。

晚退休五年，差不多能增涨50%呢。也就是说60岁时，退休的基础养老金是3000元，而65岁退休时能够到4500元。尤其是对缴费年限长、养老金待遇较高的人，晚退休更划算。

当然其中的风险也是存在的。比如说，万一因意外去世，个人是领不到养老金了。不过还有个人账户余额和丧葬、抚恤待遇家庭可以享受。

个人账户养老金，等于退休时个人账户的余额除以退休年龄确定的计划月。

个人账户的余额，每年都会计算利息。相应的个人账户记账利率都是由人社部统一公布，2020年是6.04%。

我们假设在60岁的时候，缴费就满40年以后不再缴费了。

如果按照6%的记账利率，利滚利5年，个人账户的余额也能增加30%左右。假设原先个人账户有15万元，增加以后将达到19.5万元。

退休时养老保险个人账户计发月数，60岁退休是139个月，65岁退休是101个月。这是2005年全国统一确定的计发月数表规定的。十四五期间将会有所完善，但具体原则是退休越晚计发月数越小，肯定是不变的。

还是按照原先的计发月数计算。15万元，60岁退休，每月可以领取个人账户养老金1079元。如果是65岁退休，个人账户余额19.5万元，个人账户养老金将是1930元。

退休以后养老金增涨怎么算？养老金增涨的时候，都是按照定额调整、挂钩调整、适当倾斜的方式来进行，一般养老金较高的群体增加的比例略低一些，缴费40年一般增涨的比例都不高。肯定是赶不上社会平均工资和个人账户养老金增涨的。

综上所述，未来如果我们能够个人主动选择延迟退休，养老金待遇会大大提升的，这对于一些养老保险缴费准备不足，但是劳动力依然旺盛的老人是一个好消息。